부동산 가격이 오르면서 양도 상속 증여세 부담도 커지고 있는데요. 저도 부모님의 재산 상속 문제로 고민하다가 여러 절세 방법을 찾아봤는데, 생각보다 알아두면 세금을 크게 줄일 수 있는 방법이 많았어요! 오늘은 제가 직접 알아보고 실천한 양도세, 상속세, 증여세 절세포인트를 총정리해서 알려드릴게요. 부동산 양도 시 비과세 조건부터, 상속공제 활용법, 증여 시 세금을 줄이는 꿀팁까지 자세히 설명해드릴 거예요. 또한 최근 개정된 세법 내용과 함께 실제 사례도 소개해드릴게요.
양도세 절세포인트
양도세는 부동산이나 주식 등을 팔아서 생긴 이익에 부과되는 세금이에요.
생각보다 세율이 높아서 미리 준비하지 않으면 큰 부담이 될 수 있어요.
제가 알아본 양도세 절세 방법을 소개해드릴게요.
1. 1세대 1주택 비과세 활용하기
1세대 1주택은 2년 이상 보유하고 실거주했다면 양도세가 비과세돼요.
단, 고가주택(실거래가 12억 원 초과)은 12억 원을 초과하는 부분에 대해서만 과세해요.
“저희 부모님은 30년 살던 집을 팔 때 이 제도 덕분에 양도세를 한 푼도 안 내셨어요!”
2. 장기보유특별공제 최대한 활용하기
부동산을 오래 보유할수록 양도세 부담이 줄어들어요.
일반 부동산은 최대 30%, 1세대 1주택은 최대 80%까지 장기보유특별공제를 받을 수 있어요.
“친구가 5년 보유한 집과 15년 보유한 집의 양도세 차이가 거의 두 배나 났다고 하더라고요.”
3. 양도시기 조절하기
양도소득세는 다음 해 5월에 신고·납부해요.
12월에 양도하면 다음 해 5월에 납부하지만, 1월에 양도하면 1년 4개월 후에 납부할 수 있어요.
“연말에 급하게 팔려다가 세무사님 조언으로 다음 해 1월에 팔았더니, 세금 납부 시간을 벌 수 있었어요.”
상속세 절세포인트
상속세는 사망한 사람의 재산을 물려받을 때 부과되는 세금이에요.
최고 세율이 50%나 되기 때문에 미리 준비하지 않으면 큰 부담이 될 수 있어요.
1. 기본공제와 각종 공제 활용하기
상속세에는 기본공제 5억 원이 있어요.
여기에 배우자공제, 자녀공제 등을 더하면 상속세 부담을 크게 줄일 수 있어요.
특히 배우자공제는 최대 30억 원까지 가능해서 잘 활용하면 좋아요.
“지인 분이 상속 전문 세무사와 상담 후 공제를 잘 활용해서 상속세를 절반 이상 줄였대요.”
2. 상속공제 요건 미리 갖추기
가업상속공제나 영농상속공제 등 특별공제는 요건을 미리 갖춰야 해요.
가업상속공제는 최대 500억 원까지 공제 가능해서 큰 절세 효과가 있어요.
“친구네는 가업을 10년 이상 운영하면서 요건을 갖춰놔서 상속세를 거의 내지 않았다고 하더라고요.”
3. 상속재산 평가방법 선택하기
상속재산은 평가방법에 따라 가액이 달라질 수 있어요.
특히 부동산은 시가, 공시지가, 감정가 중 선택할 수 있는 경우가 있어요.
“시가로 평가하면 세금이 많이 나올 것 같아서 공시지가로 신고했더니 세금 부담이 확실히 줄었어요.”
증여세 절세포인트
증여세는 살아있는 사람 간에 재산을 무상으로 이전할 때 부과되는 세금이에요.
상속세와 마찬가지로 최고 세율이 50%나 되기 때문에 잘 알아두면 좋아요.
1. 증여공제 활용하기
배우자에게는 10년간 6억 원, 자녀에게는 10년간 5천만 원까지 증여세 공제가 가능해요.
이 한도 내에서 계획적으로 증여하면 세금을 크게 줄일 수 있어요.
“부모님이 10년 계획으로 저와 형에게 나눠서 증여하셨는데, 그 덕분에 증여세를 많이 아끼셨어요.”
2. 세대생략 증여 피하기
조부모가 손자녀에게 직접 증여하면 30% 할증이 적용돼요.
가능하면 부모를 거쳐서 증여하는 것이 유리해요.
“할아버지가 손주에게 바로 증여했다가 세금을 많이 내셨다고 해서, 저희는 부모님을 거쳐 증여받았어요.”
3. 증여시기 분산하기
한 번에 많은 금액을 증여하면 누진세율로 인해 세금 부담이 커져요.
10년에 걸쳐 나눠서 증여하면 세금을 크게 줄일 수 있어요.
“한 번에 3억을 받으려다가 3년에 걸쳐 1억씩 받았더니 세금이 거의 절반으로 줄었어요.”
양도·상속·증여세 공통 절세포인트
세 가지 세금에 공통으로 적용되는 절세 전략도 있어요.
1. 사전 증여 활용하기
상속세보다 증여세가 유리한 경우가 많아요.
특히 앞으로 가치가 오를 것 같은 자산은 미리 증여하는 것이 좋아요.
“부모님이 시세가 낮을 때 아파트를 증여해주셨는데, 지금은 가격이 두 배나 올라서 정말 현명한 선택이었어요.”
2. 부동산 실거주 요건 갖추기
양도세, 종부세 등에서 실거주는 중요한 요건이에요.
주소지 이전, 전기·수도 사용 기록 등 실거주 증빙을 잘 갖춰놓는 것이 좋아요.
“친구는 주소지만 이전하고 실제로는 살지 않아서 나중에 세금 문제가 생겼대요. 실제로 살아야 해요!”
3. 전문가 상담 받기
세법은 자주 바뀌고 복잡하기 때문에 전문가 상담이 필수예요.
세무사 상담 비용(약 10~30만 원)이 아깝다고 생각할 수 있지만, 절세 효과를 생각하면 훨씬 이득이에요.
“처음에는 인터넷 검색으로 해결하려고 했는데, 세무사님 상담 받고 나서 몰랐던 절세 방법을 많이 알게 됐어요.”
최근 개정된 세법 내용
2025년 기준 달라진 세법 내용도 알아두면 좋아요.
1. 양도세 세율 변경
2025년부터 부동산 양도세 최고세율이 기존 65%에서 60%로 소폭 인하됐어요.
다주택자에 대한 중과세율도 일부 조정됐어요.
“세율이 조금 낮아졌다고는 하지만, 여전히 높은 편이라 절세 전략은 필수예요.”
2. 상속·증여세 공제 한도 조정
일부 공제 한도가 물가상승률을 반영해 소폭 상향됐어요.
특히 증여세 배우자 공제 한도가 6억에서 7억 원으로 상향됐어요.
“공제 한도가 늘어난 만큼 잘 활용하면 더 많은 절세가 가능해졌어요.”
3. 가업상속공제 요건 완화
가업상속공제 적용을 위한 사업 영위 기간이 10년에서 7년으로 완화됐어요.
중소기업 경영자들에게는 좋은 소식이에요.
“친구 아버지가 운영하시는 회사가 7년 차라 이전에는 공제를 받을 수 없었는데, 이제는 가능해졌대요.”